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Schulungsübersicht
Einführung
- Einführung in das CFE-Zertifikat
- Überblick über die vier Hauptbereiche der CFE-Prüfung
- Lernstrategien und Ressourcen
Verständnis von Betrug
- Definition und Arten von Betrug
- Die Betrugsdreieck: Druck, Gelegenheit, Rationalisierung
- Überblick über den Berufsbetrug
Grundlagen finanzieller Transaktionen
- Grundlegende Rechnungslegungs- und Prüfungskonzepte
- Verständnis von Finanzberichten
- Einführung in die Zyklen der finanziellen Transaktion
Überblick über Betrugsfälle
- Betrug durch Vermögensveruntreuung
- Korruptionsfälle
- Betrug bei Finanzberichten
Fälle von Vermögensveruntreuung
- Kasbetrug
- Diebstahl von Inventar und anderen Vermögenswerten
- Abrechnungs- und Lohnabrechnungsbetrug
Betrug bei Finanzberichten
- Schemata zur Umsatzrecognition
- Fehlerhafte Offenlegungen
- Bewertungsbetrug von Vermögenswerten
Rechtliche Elemente des Betruges
- Verständnis des Rechtssystems
- Elemente des Betrugs und damit verbundener Straftaten
- Zivilrechtlicher und strafrechtlicher Betrug
Betrügerische Finanztransaktionen
- Geldwäsche
- Konkursbetrug
- Wertpapierbetrug
Rechtliche Aspekte der Betrugsuntersuchung
- Sammlung und Erhaltung von Beweisen
- Gutachteraussagen vor Gericht
- Rechte des Angeklagten
Regulatorisches Umfeld
- Sarbanes-Oxley-Gesetz
- Ausländische Korruptionspraktikengesetze
- Vorschriften gegen Geldwäsche
Techniken der Betrugsuntersuchung
- Planung und Durchführung von Betrugsermittlungen
- Interviewtechniken
- Sammlung von Beweisen
Ermittlungswerkzeuge und -techniken
- Digitale Forensik
- Überwachung
- Tarnoperationen
Datenanalyse in Betrugsuntersuchungen
- Nutzung von Datenanalysen zur Aufdeckung von Betrug
- Analyse von Finanzberichten
- Identifizierung von Warnsignalen
Berichterstattung und Aussage im Gerichtssaal
- Verfassen von Ermittlungsberichten
- Vorbereitung auf den Gerichtsprozess
- Aussage vor Gericht
Entwicklung von Betrugsvorbeugungsprogrammen
- Erstellung einer Betrugsrisikobewertung
- Einführung interner Kontrollen
- Förderung ethischen Verhaltens in Organisationen
Prüfungsüberprüfung und Übungstests
- Überblick über die wichtigsten Konzepte aller vier Abschnitte
- Übungsaufgaben und Strategien für die Prüfungsvorbereitung
- Abschliessende Frage-und-Antwort-Sitzung
Zusammenfassung und nächste Schritte
Voraussetzungen
- Grundkenntnisse in Rechnungslegungsprinzipien und finanziellen Transaktionen
Zielgruppe
- Künftige Betrugsexaminatoren
- Fachkräfte aus Rechnungswesen, Prüfung, Strafverfolgung und Compliance
- Interne Prüfer
70 Stunden
Erfahrungsberichte (1)
Der Trainer war hilfreich.
Attila - Lifial
Kurs - Compliance and the Management of Compliance Risk
Maschinelle Übersetzung